domingo, 22 de diciembre de 2002

En los llamados planes de contribución definida como los 401(k), una mayor contribución reduce el impuesto sobre la renta personal que usted adeuda y ayuda a asegurar su futuro mediante el interés compuesto con prórroga fiscal.

Mientras reúne todos los recibos y expedientes para cerciorarse de conseguir cuanta deducción impositiva sea posible este año, no olvide que los ahorros para la jubilación son una parte importante de la planificación tributaria.

"Muchas de estas cosas me dejan confundida'', dice Dickinson al hablar sobre su planificación para el retiro. "Pero he hecho una cita con el encargado de los 401(k) de mi patrono, para revisar mi cartera de inversiones con miras al año entrante y determinar cuánto más puedo aportar a mi 401(k)''.

Además de aumentar lo que ahorra en su plan 401(k), Dickinson desea también pagar todas sus deudas, lo cual constituye otro regalo para sí misma. Es una buena estrategia al aproximarse el cierre de este año de frenesí financiero.

Un buen momento para ahorrar

Ha sido un buen año para ahorrar en los planes de retiro, porque el gobierno aumentó la cantidad máxima que uno puede aportar anualmente.

Por ejemplo, las personas que invierten en planes de contribución definida pueden contribuir en Puerto Rico hasta $8,000, y $11,000 si sólo tributan al nivel federal, versus $10,500 en el 2001.

Los que tengan derecho a ahorrar en un IRA (siglas de Individual Retirement Account, o cuenta individual de retiro con pago diferido de impuestos), sea del tipo Roth o del tipo corriente, podrán invertir hasta $3,500 por persona y $7,000 por pareja por año en la planilla del 2002 con el Departamento de Hacienda, versus $3,000 en el 2001.

En la planilla del 2003, las cantidades subirán a $4,000 y $8,000, respectivamente. Y en la planilla del 2004, las cantidades serán de $5,000 y $10,000.

El mayor regalo es para los trabajadores independientes y los dueños de pequeñas empresas, quienes ahora pueden ahorrar hasta 20% del ingreso neto efectivo vía planes de retiro Keogh.

Aumentar lo que uno ahorra anualmente puede reportarle grandes beneficios. Digamos que usted gana $75,000 anuales, que tiene $75,000 ahorrados en su cuenta de retiro, y que ahorra 6% de su sueldo y obtiene una utilidad anual de 7%.

Al cabo de 20 años de contribuciones patronales anuales equivalentes a la mitad de lo que usted ahorra, y de aumentos de sueldo anuales de 3%, usted tendría $673,064, según la calculadora de planes 401(k) en Bloomberg.com.

¿Y si usted ahorrara 10% de su sueldo y todos los demás factores quedasen iguales? Al cabo de 20 años, tendría $906,835. Si usted suplementa eso con otros ahorros, tendría $1 millón al jubilarse.

Lo mejor de todo es que el dinero sigue creciendo, sin que haya que pagar los impuestos correspondientes hasta que usted lo retira de la cuenta. La prórroga fiscal por sí sola puede hacer una enorme diferencia en su factura tributaria, y en sus utilidades, con el paso de los años.

Ahora bien, es muy fácil creer que su 401(k) es un fondo de dinero para emergencias. Píenselo bien antes de tomar un préstamo de ahí o liquidar los activos de su plan antes de llegar a la edad de 59 años y medio, porque en ambos casos le endilgarán una multa de 10% de la cantidad bruta, más el impuesto sobre la renta personal.

Conversión de unA IRA Roth

En Puerto Rico también han surgido las IRA Roth, que conllevan aportaciones de dinero que ya tributó.

La conversión podría ser recomendable, si usted tiene pérdidas teóricas en su IRA. Pero las ganancias obtenidas en la IRA pueden generar impuestos sobre la renta, de modo que consulte con su asesor en materia de impuestos antes de hacer este cambio.

Olvide lo mal que sus planes de retiro lucieron este año. Aumente cuanto antes la cantidad que ahorra para la jubilación. Y recuerde que las aportaciones de su patrono le reportan a usted una ganancia de cien por ciento.

En cualquier caso, no espere hasta enero para tomar una decisión. Comuníquese con su departamento de personal cuanto antes para ver cómo puede hacer la máxima aportación anual permitida antes del final del año. No podrá aumentar su contribución o hacer contribuciones compensatorias a menos que se lo informe a su patrono. Si es un trabajador independiente, tiene hasta fin de año para abrir su plan Keogh o IRA SEP, y hasta el 15 de abril para hacer contribuciones correspondientes al 2002.

Es difícil decidirse a ahorrar una mayor cuota del propio sueldo en una temporada tan contraria al ahorro. Pero piense en lo siguiente: imagine todas las Navidades que disfrutará en el futuro, si se preocupa por su retiro ahora. [N]